Оценка качества активов: результаты регулярного AQR за 2024 год
22.01.2025 12:29
Агентство РК по регулированию и развитию финансового рынка опубликовало Отчет по результатам регулярной оценки качества активов банковского сектора (далее – регулярный AQR), проведенной в 2024 году, передает DKnews.kz.
В документе представлен детальный анализ текущего уровня кредитного риска на основании результатов регулярного AQR.
Регулярный AQR является частью надзорного цикла Агентства вместе с оценкой SREP и надзорным стресс-тестированием и служит ключевым инструментом для оценки кредитного риска и достаточности резервов банков по международным стандартам. Регулярный AQR включает анализ кредитных портфелей, финансовых показателей заемщиков и риск-метрик, с индивидуальным подходом к крупным заемщикам и групповым анализом мелких займов. Результаты этого анализа корректируют резервы и капитал банков, являясь отправной точкой для ежегодного надзорного стресс-тестирования.
В 2024 году Агентство провело регулярный AQR по состоянию на 1 января 2024 года по 11 крупным банкам, чьи активы составили 85% банковской системы. Охват оценки достиг 27,4 трлн тенге, что на 31,3% больше по сравнению с предыдущим годом. Основная часть задолженности приходится на беззалоговые потребительские займы (9 трлн тенге), а также на портфели займов крупного бизнеса (4,4 трлн тенге), малого бизнеса (3,4 трлн тенге) и инвестиционные проекты (3,1 трлн тенге).
На индивидуальной основе были оценены 1583 крупных заемщика, а также 856 созаемщиков и гарантов с общей задолженностью 9,6 трлн тенге. 29,9 млн займов на общую сумму 17,8 трлн тенге были проанализированы на коллективной основе.
Результаты регулярного AQR подтвердили устойчивость сектора на системном уровне: достаточность капитала по 11 банкам составила 16,3%, что существенно выше нормативно установленного минимального уровня 5,5%.
Различие в оценках резервов между банками и регулярным AQR составило 415,1 млрд тенге. Кредиты второй стадии выросли на 492,7 млрд тенге с 1,5% до 3,3%, кредиты третьей стадии увеличились на 327,8 млрд тенге с 8,6% до 9,8%.
При этом в сравнении с регулярным AQR 2023 года результаты оценки улучшились: корректировки резервов уменьшились на 36,1 млрд тенге, несмотря на рост кредитных портфелей банков. Также наблюдается снижение доли стадии 3 на 3,7 п.п. и доли стадии 2 — на 0,5 п.п.
В целом, наблюдается повышение качества кредитного портфеля банков, связанное с общим приростом портфеля, улучшением финансового состояния заемщиков по отдельным портфелям, а также работой банков по списанию, погашению и формированию провизий по проблемным заемщикам.
Детальные результаты регулярного AQR 2024 года представлены в Отчете в разрезе портфелей, методов оценки, отраслей экономики и риск-метрик, а также в сравнении с результатами прошлогодней оценки.
AQR АРРФР банковский сектор Казахстан
